L'épargne complémentaire pour la pension est envisageable via l'épargne-pension individuelle. C'est possible en investissant dans une assurance d'épargne-pension ou un fonds d'épargne-pension. En 2009, l'épargne-pension était plafonnée à 870 euros par personne. Le montant-plafond est indexé chaque année. L'avantage fiscal de l'épargne-pension est important. La réduction d'impôt ressort à 30 à 40%. Sur 870 euros, la réduction peut donc correspondre à 348 euros annuellement, selon le revenu imposable et la situation familiale. L'indépendant qui souscrit une épargne-pension via un fonds d'épargne-pension ou une assurance a jusqu'au 31 décembre pour verser la prime maximale de 870 euros à la banque ou à l'assureur. La prime est déductible que si elle a été effectivement versés en 2009.
extrait de questions capitales
Universal Life : le meilleur de deux mondes ?
La crise a dégoûté bon nombre d'investisseurs en actions. Nombreux sont ainsi ceux qui ont trouvé refuge ces derniers mois dans le traditionnel carnet d'épargne. Pourtant, avec les nouvelles règles entrées en vigueur ce 1er avril et les taux historiquement faibles de la BCE, les rendements proposés par cette forme d'épargne sont assurément bien maigres. Une assurance du type Universal Life peut constituer ici une belle alternative dans la mesure où elle associe la flexibilité d'un compte d'épargne aux garanties d'une assurance.
La grande caractéristique d'une assurance vie Universal Life est sa flexibilité. L'assuré peut adapter la prime et le montant assuré à tout moment en fonction de sa situation financière. Ceci est également un atout du compte d'épargne. L'épargnant peut effectuer des versements ou retirer de l'argent à tout moment. La différence entre les deux se situe principalement au niveau des taux. En ce qui concerne le carnet d'épargne, de nouvelles règles sont entrées en vigueur ce 1er avril. Le taux d'intérêt maximal s'élèvera ainsi désormais à 3 % ou sera égal au taux de la BCE (actuellement 1,5 %). La prime de fidélité devra elle correspondre au minimum à 25 % et au maximum à 50 % du taux de base tandis que la prime d'accroissement a totalement disparu. Dans le cadre d'un contrat Universal Life, c'est l'assureur qui fixe le taux d'intérêt, avec un maximum de 3,75 %, plus l'octroi éventuel de participations bénéficiaires. C'est principalement en cas de modification des taux que la différence se fait véritablement sentir. Si les taux sur un compte d'épargne changent, cela vaut alors pour tout l'argent qui s'y trouve. Il n'y a donc pas de rendement garanti pour les versements déjà effectués. Avec un contrat Universal Life, le rendement est garanti pour les versements effectués et le nouveau taux s'applique uniquement aux versements futurs. Un atout supplémentaire assurément important en cette période de baisse des taux.
Extrait de Delta Lloyd Life